Hva er overtimene dine faktisk verdt?
Kalkulatoren regner ut både bruttobeløpet og det du sitter igjen med. Overtid skattes med marginalskatten din, og det er ofte en ubehagelig overraskelse.
Overtidskalkulator
Etter skattSlik regnes overtid ut
Regnestykket er enklere enn folk tror. Du finner timelønna di, legger på tillegget, og ganger med antall timer.
Timelønna finner du ved å dele årslønna på antall arbeidstimer i året. Ved full stilling på 37,5 timer i uka blir det 1 950 timer. En årslønn på 600 000 kroner gir da en timelønn på rundt 308 kroner. Med 50 prosent tillegg er overtidstimen verdt 462 kroner.
| Tillegg | Når det gjelder | Timen er verdt |
|---|---|---|
| 40 % | Lovens minimum, gjelder alltid | 1,40 × timelønn |
| 50 % | Vanlig i tariffavtaler på hverdager | 1,50 × timelønn |
| 100 % | Ofte kveld, natt, helg og helligdag | 2,00 × timelønn |
Forskjellen på overtid og merarbeid
Dette er den vanligste misforståelsen, og den koster folk penger hvert år.
Arbeidsmiljøloven regner overtid først fra 9 timer på en dag eller 40 timer i uka. Men de fleste har avtale om 37,5 timers uke. Timene mellom 37,5 og 40 kalles merarbeid, og etter loven skal de betales med vanlig timelønn uten tillegg.
Mange tariffavtaler er bedre enn loven her og gir overtidstillegg allerede fra 37,5 timer. Det er verdt å lese avtalen din, for forskjellen blir stor over et år.
Grensene for hvor mye du kan jobbe.
Ti timer overtid på sju dager, 25 timer på fire uker og 200 timer i løpet av et år. Dette er grenser arbeidsgiver må holde seg innenfor, ikke noe du kan samtykke deg bort fra alene.
Hvorfor skatten på overtid svir
Overtiden legges på toppen av den vanlige lønna, og da er det marginalskatten som gjelder. Den er alltid høyere enn gjennomsnittsskatten din, fordi de lave trinnene allerede er brukt opp av vanlig lønn.
Tjener du 600 000 kroner, ligger marginalskatten på 33,6 prosent. Passerer du 725 050 kroner, hopper den til 43,3 prosent. En ekstravakt som ser ut som 5 000 kroner kan altså ende opp som under 3 000 kroner på konto. Kalkulatoren over viser deg begge tallene, så du vet det på forhånd.
Spørsmål og svar
Hvor mye er lovpålagt overtidstillegg?
Arbeidsmiljøloven krever minst 40 prosent tillegg til vanlig timelønn. Mange tariffavtaler gir mer, typisk 50 prosent på hverdager og 100 prosent på kvelder, helger og helligdager. Sjekk arbeidsavtalen eller tariffavtalen din, for 40 prosent er bare gulvet.
Når regnes det som overtid?
Etter loven begynner overtid først når du har jobbet mer enn 9 timer på en dag eller mer enn 40 timer i uka. Har du en avtale om 37,5 timers uke, er timene mellom 37,5 og 40 såkalt merarbeid. De betales med vanlig timelønn uten tillegg, med mindre avtalen din sier noe annet.
Hvorfor forsvinner så mye av overtiden i skatt?
Fordi overtid legges på toppen av den vanlige lønna di og skattes med marginalskatten. Det er satsen som gjelder for den neste kronen du tjener, og den er alltid høyere enn gjennomsnittsskatten din. Tjener du over 725 050 kroner, er marginalskatten 43,3 prosent. Det føles urettferdig, men overtiden er ikke skattlagt hardere enn annen lønn, den ligger bare høyere i trappa.
Hvor mye overtid kan jeg jobbe?
Arbeidsmiljøloven setter tre grenser: 10 timer i løpet av sju dager, 25 timer i løpet av fire sammenhengende uker og 200 timer i løpet av 52 uker. Grensene kan utvides gjennom skriftlig avtale med tillitsvalgte eller etter tillatelse fra Arbeidstilsynet.
Kan jeg avspasere overtiden i stedet?
Du kan avtale å ta ut selve timene som fri på et senere tidspunkt. Men overtidstillegget skal alltid utbetales i penger. Arbeidsgiver kan altså ikke gi deg fri i stedet for tillegget.
Hvem har ikke krav på overtidsbetaling?
Ansatte i ledende stilling og ansatte i særlig uavhengig stilling er unntatt fra reglene om arbeidstid og overtid. Unntaket er ment å være snevert. At du har fleksibel arbeidstid eller er mellomleder er ikke nok i seg selv, og mange er feilaktig plassert i denne kategorien.
Vil du se hele skatteregnestykket?
Lønnskalkulatoren viser trinnskatt, trygdeavgift og fradrag hver for seg.